Leasing (Finansal Kredi) Nedir?

Leasing, bir varlığı satın almak yerine belirli bir süre için kiralamak suretiyle finansman sağlama yöntemidir. Bu finansman yöntemi, özellikle büyük ölçekli yatırımlar yapmak isteyen şirketlerin ihtiyaçlarını karşılamak için kullanılır. Bu yolla, şirketler yatırım yapmak için gereken sermayeyi toplamak yerine, varlığı kiralamak suretiyle kullanmaya başlayabilirler.

Neden Leasing Yapılır?

Leasing işlemi, özellikle büyük ölçekli araç, makine veya ekipman gibi yatırımlar yapmak isteyen şirketlerin ihtiyaçlarını karşılamak için aynı zamanda özellikle yatırım yapmak için gereken sermayeye sahip olmayan şirketler veya yatırım yapmak için nakitlerini başka alanlara yatırmak isteyen şirketler için uygun ve tercih edilen bir finansman yöntemidir. Leasing, aşağıdaki nedenlerden dolayı tercih edilebilir.

Nakit akışını yönetmek için
Maliyetleri düşürmek için
Teknolojik değişimlere uyum sağlamak için
Vergi avantajları için

Leasing Kimlere Verilir?

Leasing işlemi genellikle şirketlere verilir. Şirketler, leasing kapsamında, yatırım yapmak için gereken sermayeyi toplamak yerine, belirli bir süre için varlığı kiralamak suretiyle kullanmaya başlayabilirler. Ancak, bireysel tüketiciler de leasing işlemi yoluyla araç, beyaz eşya veya mobilya gibi bazı ürünleri satın alabilirler. Leasing işleminin koşulları, leasing sağlayıcılar tarafından belirlenir ve genellikle şirketlerin finansal durumları, kredi geçmişi, gelecekteki nakit akışları ve yatırımın risk düzeyi gibi faktörlere göre değerlendirilir. Bu faktörlerin değerlendirilmesi sonucunda leasing sağlayıcıları, leasing işlemi için uygun şirketleri belirler ve leasing koşullarını belirler.

Leasing Şartları Nelerdir?

Leasing şartları, leasing işleminin yapılacağı şirket ve leasing sağlayıcısı arasında imzalanan sözleşme kapsamında belirlenir. Genel olarak leasing şartları aşağıdaki gibi sıralanabilir.

Kiralama Süresi: Leasing işleminin yapılacağı varlığın kullanım süresi belirlenir. Bu süre genellikle 12-60 ay arasında değişebilir.
Kira Bedeli: Kiralama süresi boyunca ödenecek olan kira bedeli, sözleşmede belirlenir. Bu kira bedeli genellikle aylık olarak ödenir ve Türk lirası cinsinden belirlenir.
Peşinat: Leasing işlemi için ödenecek olan peşinat, varlığın değerine ve leasing şirketinin politikalarına göre belirlenir. Peşinat oranı genellikle %10 ila %30 arasında değişebilir.
Faiz Oranı: Leasing işlemi için uygulanacak faiz oranı, leasing şirketinin politikalarına ve piyasa koşullarına göre belirlenir. Faiz oranı genellikle sabit olmakla birlikte, bazen de değişken olarak belirlenebilir.
Bakım ve Onarım: Leasing işlemi kapsamında, varlığın bakım ve onarımı genellikle kiracıya aittir. Ancak, leasing şirketi bazı durumlarda bakım ve onarım masraflarını üstlenir.
Kullanım ve İade Şartları: Leasing işleminde varlığın nasıl kullanılacağı, ne şekilde iade edileceği ve iade tarihinde hangi koşulların aranacağı gibi detaylar sözleşmede belirtilir.
Erken İade ve Cezai Şartlar: Leasing işlemi kapsamında, sözleşme süresinden önce varlığın iade edilmesi durumunda bazı cezai şartlar uygulanabilir. Bu cezai şartlar da leasing sözleşmesinde belirtilir.
Vergiler: Leasing işlemi kapsamında, vergilerin hangi oranda ve nasıl ödeneceği de sözleşmede belirtilir. Türkiye'de leasing işlemlerinde KDV, Damga Vergisi ve ÖTV gibi vergiler uygulanabilir.

Leasing Sözleşmesi Nasıl Yapılır?

Leasing sözleşmesi, Türkiye'de leasing şirketleri ile müşterileri arasında imzalanır. Leasing sözleşmesinin yapılması için izlenmesi gereken adımlar aşağıdaki gibidir.

Başvuru: Müşteri, leasing şirketine başvuruda bulunur ve talep ettiği varlığı belirtir.
Değerlendirme: Leasing şirketi, müşterinin başvurusunu değerlendirir. Bu değerlendirme sırasında müşterinin finansal durumu, ödeme geçmişi, kredi notu gibi faktörler dikkate alınır.
Sözleşme Ön Hazırlık: Müşteri ile leasing şirketi arasında, leasing işlemi için ön hazırlık süreci başlatılır. Bu süreçte, leasing şirketi tarafından müşteriye, varlığın fiyatı, kiralama süresi, ödeme koşulları ve faiz oranı gibi detaylar hakkında bilgi verilir.
Sözleşmenin Hazırlanması: Müşterinin onayı ile birlikte leasing sözleşmesi hazırlanır. Bu sözleşmede, varlığın cinsi, fiyatı, kiralama süresi, kira bedeli, faiz oranı, peşinat oranı, sigorta ve vergi detayları gibi konular yer alır.
Sözleşmenin İmzalanması: Hazırlanan leasing sözleşmesi, leasing şirketi ile müşteri tarafından imzalanır. İmzalanan sözleşme, taraflar arasında bağlayıcıdır.
Varlığın Teslim Edilmesi: Sözleşmenin imzalanmasının ardından, varlık leasing şirketi tarafından müşteriye teslim edilir.

Finansal kiralama sözleşmesi en az 4 yıl süre ile yapılabilmektedir. Sözleşme sona erdiğinde kiralanan mal, kiracının sorumluluğundan çıkar ve kiracının kullanım hakkı son bulur. Ancak, bazen süre sonlandığında kiracıya malın alım hakkı tanınabilir. Bu gibi durumlar genelde Sözleşmede belirtilmektedir.

Neler Lease Edilebilir?

Leasing kapsamında birçok farklı varlık kiralanabilir. Leasing kapsamında kiralanabilecek varlıkların bazıları aşağıdaki gibidir.

Taşıt Araçları: Otomobiller, motosikletler, minibüsler, kamyonetler, kamyonlar, otobüsler, trenler ve uçaklar gibi taşıt araçları leasing kapsamında kiralanabilir.
İş Makineleri: İş makinaları, tarım makineleri, inşaat makineleri, madencilik ekipmanları, sağlık sektörü cihazları, beyaz eşya, bilişim teknolojisi donanımı, ofis ekipmanları, endüstriyel makineler ve diğer ekipmanlar da leasing kapsamında kiralanabilir.
Gayrimenkuller: Ticari gayrimenkuller, sanayi tesisleri, depolar ve lojistik merkezler gibi gayrimenkuller de leasing kapsamında kiralanabilir.

Leasing ile Taşıt Alınabilir mi?

Evet, leasing yoluyla taşıt araçları satın alınabilir. Otomobil, motosiklet, minibüs, kamyonet, kamyon, otobüs, tren ve uçak gibi çeşitli taşıt araçları leasing yoluyla alınabilir. Taşıt aracı leasinginde, leasing şirketi aracın fiyatının belirli bir yüzdesini öder ve aracın kullanım hakkını müşteriye verir. Müşteri ise belirli bir süre boyunca aracı kullanır ve bu süre sonunda aracın tamamını satın alabilir ya da leasing sözleşmesini sonlandırabilir. Leasing yoluyla taşıt araçları satın almak, nakit akışını korumak için uygun bir seçenek olabilir ve özellikle ticari araçlar için yaygın bir yöntemdir.

Taşıt Alırken Leasing'in Avantajları Nelerdir?

Leasing yoluyla taşıt almak, nakit akışını korumak ve güncel araçlar kullanmak isteyenler için avantajlı bir seçenek olabilir. Ancak, leasing sözleşmeleri dikkatli bir şekilde incelenmeli ve tarafların tüm şartları karşılaması sağlanmalıdır. Leasingin avantajları aşağıda sıralanmıştır.

Daha düşük peşinat: Leasing yoluyla taşıt alırken, aracın tamamı yerine sadece bir kısmı için peşinat ödeme gereksinimi bulunur. Bu nedenle, leasing yoluyla taşıt almak, nakit akışını korumak için uygun bir seçenek olabilir.
Düzenli ödemeler: Leasing süresi boyunca ödenecek kira bedelleri, düzenli bir ödeme planına göre belirlenir. Bu sayede, bütçe planlaması yapmak daha kolay hale gelir.
Vergi avantajları: Leasing bedelleri, vergi matrahından düşülebilir. Bu nedenle, vergi avantajları sağlayabilir.
Güncel araçlar: Leasing yoluyla taşıt almak, sürekli olarak güncel araçları kullanma imkânı sunar. Leasing süresi sonunda, müşteri istediği gibi yeni bir araçla yeniden leasing sözleşmesi yapabilir.
Bakım ve onarım hizmetleri: Leasing sözleşmesi kapsamında, aracın bakım ve onarım işleri genellikle leasing şirketi tarafından üstlenilir. Bu da müşterinin ekstra bakım ve onarım maliyetlerinden kurtulmasını sağlar.
Esnek koşullar: Leasing sözleşmeleri, tarafların belirlediği koşullar doğrultusunda hazırlanır. Bu nedenle, müşterilerin ihtiyaçlarına göre esnek koşullar belirlenebilir.

Taşıt Alırken Leasing'in Dezavantajları Nelerdir?

Leasing, taşıt almak isteyen kişiler için avantajlı olabilecek bir seçenek olsa da dezavantajları da bulunur. Leasing dezavantajları şunlardır.

Toplam maliyet: Leasing sözleşmeleri, uzun vadede taşıtın toplam maliyetini artırabilir. Leasing yoluyla taşıt alırken, leasing şirketi aracın tamamını finanse etmediği için toplam maliyet daha yüksek olabilir.
Eksik haklar: Leasing yoluyla taşıt alan kişilerin araç üzerinde sınırlı hakları bulunmaktadır. Özellikle, aracın mülkiyeti leasing şirketinde kalmaktadır. Bu durum, aracın kullanımı sırasında bazı sınırlamalar getirebilir.
Erken sonlandırma maliyeti: Leasing sözleşmesi süresi boyunca, sözleşmenin erken sonlandırılması durumunda ek maliyetler çıkabilir. Bu nedenle, leasing sözleşmeleri, taşıtın kullanım süresi boyunca devam etmek zorunda kalabilir.
Kısıtlı kilometre: Leasing sözleşmelerinde, araç kullanımına sınırlama getirilebilir. Bu durum, özellikle araçla sık seyahat eden kişiler için dezavantajlı olabilir.
Taşıtın kirli olması durumunda ekstra masraf: Leasing sözleşmesi sırasında aracın hasar görmesi ya da kirli olması durumunda ekstra masraflar çıkabilir. Bu da toplam maliyeti artırabilir.
İşletme hakkı: Leasing şirketleri, taşıtı müşterilere kiralamaktadır. Bu nedenle, müşterilerin araç üzerinde tam kontrol sahibi olması mümkün olmayabilir.

Taşıt Alırken Fark Edilmeyen Leasing Masrafları

Leasing sözleşmesi yaparken, tüm masrafların dikkatlice incelenmesi ve netleştirilmesi önemlidir. Müşteriler, leasing masrafları hakkında ayrıntılı bilgi alarak, taşıt alırken beklenmeyen maliyetlerle karşılaşma riskini minimize edebilirler. Fark edilemeyen masraflar aşağıda belirtilmiştir.

Sigorta: Leasing şirketleri, taşıtın sigorta masraflarını müşteriye yansıtabilir. Bu nedenle, leasing sözleşmesi yapmadan önce sigorta masrafları hakkında bilgi almak önemlidir.
Kasko poliçesi: Leasing sözleşmesi sırasında, leasing şirketi aracın kasko poliçesini genellikle müşteri adına yaptırmaktadır. Bu poliçeler, kredi tutarına göre farklılık gösterebilir ve müşterinin ek maliyetler ödemesi gerekebilir.
Servis bakım giderleri: Leasing şirketleri, aracın bakım ve onarım masraflarını müşteriye yansıtabilir. Bu nedenle, leasing sözleşmesi yaparken servis bakım masrafları hakkında bilgi almak önemlidir.
Vergiler: Leasing şirketleri, aracın vergi masraflarını müşteriye yansıtabilir. Bu masraflar, ülkeye göre değişiklik gösterir.
Ceza ve trafik cezaları: Leasing sözleşmesi sırasında, araca ilişkin trafik cezaları ve cezalar müşteriye yansıtılabilir.
Erken ödeme cezası: Leasing sözleşmeleri belirli bir süre için yapıldığından, sözleşmenin erken sonlandırılması durumunda ek maliyetler ortaya çıkabilir. Bu maliyetler, kalan kredi tutarına ve sözleşmenin koşullarına göre değişebilir.